Если не выплачивают налоговый вычет

Если не выплачивают налоговый вычет.

Если мне не выплачивают налоговый вычет. Кому и куда жаловаться.

Вы декларацию и заявление подали в ФНС?

В течение 3-х месяцев проходит камеральная проверка, и в течение месяца после камеральной проверки переводят денежные средства. Итого максимально 4 месяца со дня подачи документов.

У Вас сколько уже прошло времени?

Жалобу можно направить руководству ИФНС, которой Вы направляли декларацию 3 НДФЛ.

Можно составить жалобу по образцу и скопировать нужные части текста в форму, что есть на сайте ИФНС.

Но прежде Вам необходимо выяснить причины невозврата вычета. Это может быть, например то, что Вы не подавали вместе с декларацией отдельное заявление о возврате вычета с указанием Ваших банковских реквизитов или ещё не истек срок проведения камеральной проверки, которая проводится в течении 3 месяцев со дня подачи декларации, после которой ещё предусмотрен срок для перечисления денежных средств – 1 месяц с момента окончания проверки.

Если не выплачивают, то можете обратиться с иском в суд.

В январе подавала документы. Мне 22 апреля пришло письмо что камеральная проверка прошла успешно. Сумма подтверждена.

В январе подавала документы. Мне 22 апреля пришло письмо что камеральная проверка прошла успешно. Сумма подтверждена.

Если Вы получили такое сообщение от ИФНС, то следующий этап – это никакие не жалобы, а заявление на возврат с указание своих банковских реквизитов для перечисления денежных средств!

Заявление отправила уже давно. И банковские реквизиты.

Вам трудно позвонить в налоговую? Зайдите через госуслуги и напишите ваш вопрос.

Наталья Анатольевна, здравствуйте.

С 15 июня 2020 г. ИФНС г. Москвы работают по предварительной записи. Вы через официальный сайт можете записаться на приём для уточнения информации по решению Вашего вопроса.

Напишите им на электронику в госуслугах.

И написала и звонила-не отвечают.

Внимание! Ответ от пользователя, не зарегистрированного в качестве юриста.

Лучше все доки подавать непосредственно через ЛК. Тогда можно “железно” отслеживать все сроки.

На самом деле, мнение, что весь процесс ограничен сроками в четыре месяца, – заблуждение. Камералка до 3 х месяцев с ДАТЫ приёма. Заявление – 1 месяц с ДАТЫ приёма. В ЛК это всё хорошо отслеживается.

Теперь через ЛК пишите письмо в Ваше отделение ФНС с описанием ситуации: что, когда, под каким номером. А так же фразу, что из ст. 78 НК РФ

10. В случае, если возврат суммы излишне уплаченного налога осуществляется с нарушением срока, установленного пунктом 6 настоящей статьи, и с учетом особенностей, предусмотренных пунктом 8.1 настоящей статьи, налоговым органом на сумму излишне уплаченного налога, которая не возвращена в установленный срок, начисляются проценты, подлежащие уплате налогоплательщику, за каждый календарный день нарушения срока возврата.

Процентная ставка принимается равной ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, действовавшей в дни нарушения срока возврата.

Дозвонилась. Сказали оригиналы документов сдать в приёмной налоговой.

Внимание! Ответ от пользователя, не зарегистрированного в качестве юриста.

Оригиналы каких документов?

Если подавали лично, документы должны были сличить при Вас, и те, в оригиналах которых нет необходимости, отдавать Вам.

При подаче через ЛК все документы сканируются и подписываются упрощённой электронной подписью, которая хранится на серверах ФНС.

Сказали в налоговой что справки теперь нужно предоставлять в оригиналах. Вообще бардак. Интересно почему юристы об этом не знают.

Похоже у Вас возникла не стандартная ситуация. Раз Вам уже камеральная проверка подтвердила данные Вашей декларации, то запрос оригиналов выглядит странным. Возможно это сделано для того, чтобы был повод продлить срок (обосновать пропуск срока) по возврату налогового вычета.

Я сталкивался с подобным случаем, когда камеральной проверкой была подтверждена сумма возврата, однако ожидаемая сумма на счет не возвращалась. После разборки ситуации оказалось, что в декларации 3 НДФЛ, которая заполнялась с помощью скаченной с сайта ИНФС программы была допущена ошибка: в итоговых данных декларации сумма к возврату была равна 0. Просто при заполнении программы был неверно заполнен один пункт, что и привело к такому итогу. Пришлось уточнять декларацию и заново выжидать сроки. Предлагаю поверить на всякий случай свою декларацию в разделе, где указана сумма, подлежащая к возврату.

У меня всё прошло успешно. Но деньги не выплачивают. Требуют предоставить оригиналы справок которые у меня лежат дома. Написали отказывают в вычете потому что я не привезла справки /оригиналы/ в налоговую когда бал режим связанный с эпидемией коронавируса.

Наталья Анатольевна сделайте сканы необходимых справок и сошлитесь на указ мэра по самоизоляции запрещающий покидать квартиру. И отправьте через госуслуги.

Как интересно что ни кто не знает о новых правилах подачи документов на налоговый вычет.

Внимание! Ответ от пользователя, не зарегистрированного в качестве юриста.

Никто не знает, п.ч. НОВЫХ правил нет.

Вот, что говорит ФНС (полная цитата):

Каков порядок представления физическими лицами в налоговый орган документов, подтверждающих право на получение налоговых вычетов?

С целью получения соответствующих налоговых вычетов* налогоплательщик вправе представить в налоговый орган по месту учета налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц формы 3-НДФЛ. по окончании налогового периода, вместе с документами, подтверждающими право на такие налоговые вычеты.

Читайте также:  Как отправить доверенность на ребенка из-за границы

Документы могут быть представлены в налоговый орган проверяемым лицом лично или через представителя, направлены по почте заказным письмом либо переданы в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи или через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» (ЛК ФЛ.).

Представление документов на бумажном носителе производится в виде заверенных проверяемым лицом копий без нотариального удостоверения.

Представление документов в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи или через ЛК ФЛ. производится в виде электронных образов документов (документов на бумажном носителе, преобразованных в электронную форму путем сканирования с сохранением их реквизитов). В таком случае документы должны быть заверены усиленной квалифицированной электронной подписью проверяемого лица или усиленной квалифицированной электронной подписью его представителя.

При этом, налоговый орган, в случае необходимости, вправе ознакомиться с подлинниками документов. Кроме того, оригиналы отдельных документов, представленных через ЛК ФЛ. могут быть истребованы налоговым органом только в случае наличия достаточных оснований сомневаться в подлинности либо достоверности образов таких документов.

*Статьи 218, 219, 219.1, 220, 220.1, 220.2, 221 Налогового кодекса Российской Федерации;

Пункт 2 статьи 93 Налогового кодекса Российской Федерации

За шесть лет подачи деклараций своих и десятка знакомых, таких неординарных случаев, подобных Вашему, ни разу не было.

Получение налогового вычета: порядок действий при нарушении сроков возврата денежных средств

Налоговый вычет представляет собой государственную льготу, в соответствии с которой плательщик НДФЛ вправе уменьшить налогооблагаемую базу на определенную сумму. Ст. 218- 221 НК РФ установлены различные виды налогового вычета. Так, законодательство позволяет гражданам вернуть часть денежных средств:

  • при покупке недвижимости;
  • за оплату медицинских услуг и обучения;
  • при наличии в семье несовершеннолетних детей;
  • при оплате страховых взносов.

Если лицо вправе получить налоговый вычет, то для возврата денежных средств ему необходимо обратиться в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением. Сроки возврата вычета установлены НК РФ. Так, в соответствии с п. 6 ст. 78 НК РФ, обращение заявителя должно быть рассмотрено, а денежные средства перечислены заявителю в течение одного месяца с момента подачи заявления налогоплательщиком.

  • Порядок действий при нарушении сроков возврата налогового вычета
    • Способы подачи жалобы

Кроме этого, не стоит забывать про нормы ст. 88 НК РФ, согласно которой, налоговый вычет возвращается после проведения камеральной проверки. Проверка осуществляется уполномоченными должностными лицами налогового органа в течение трех месяцев с момента подачи налогоплательщиком декларации. В ходе проверки будет подтверждено или опровергнуто право заявителя на получение льготы.

Задержке сроков может поспособствовать предоставление заявителем неполного пакета документов, а также обнаружение сотрудниками налоговой инспекции фактов, не позволяющих получить требуемую льготу.

Порядок действий при нарушении сроков возврата налогового вычета

Если заявитель имеет законное право на получение НВ, он собрал все необходимые документы и обратился с соответствующим заявлением в налоговую инспекцию, но по прошествии установленного срока не получил никакого решения, дальнейшие его действия будут следующие:

  • подача жалобы вышестоящему руководству региональной налоговой инспекции;
  • подача жалобы в ФНС РФ;
  • подача искового заявления в суд.

Заявитель вправе обратиться в УФНС в течение одного года с момента, когда ему стало известно о нарушении его законных прав, а в суд — в течение 3-х месяцев с момента принятия решения УФНС по полученному обращению или истечения срока его рассмотрения.

Оформление письменного обращения в налоговую

Письменное обращение в налоговую службу составляется в произвольной форме, но заявителю в обязательном порядке необходимо учесть требования, изложенные в Законе от 02.05.2006 №59-ФЗ. Так, в документе должны присутствовать следующие пункты:

  • полное название органа и (или) ФИО лица, выступающего адресатом;
  • ФИО и контактные данные заявителя, включая почтовый адрес, по которому можно направить письменный ответ на обращение;
  • детальное описание сути обращения со ссылками на законодательство;
  • требования заявителя;
  • дата и подпись.

Заявитель может приложить к жалобе документы, подтверждающие описанные в обращении факты. В таком случае в самой жалобе указывается перечень таких бумаг.

Подать жалобу может как сам налогоплательщик, так и его законный представитель. Если обращение подается уполномоченным лицом, то вместе с жалобой нужно будет предоставить документы, подтверждающие такие полномочия.

Если жалоба составлена некорректно, то заявителю могут отказать в ее рассмотрении. Так, обращение останется без внимания в следующих случаях:

  • в документе отсутствует подпись заявителя или лица, действующего от его имени, а также не представлены документы, подтверждающие полномочия третьего лица действовать от имени налогоплательщика;
  • жалоба направлена в налоговый орган по истечении установленного для подачи обращения срока, а в заявлении отсутствует просьба о его восстановлении;
  • лицо, обратившееся с жалобой в налоговую службу, отозвало свое обращение, направив соответствующее заявление;
  • повторная подача жалобы по одному и тому же вопросу;
  • имеется судебное решение по предмету жалобы, которое вступило в законную силу.

В исключительных случаях срок рассмотрения может быть продлен, о чем заявителя обязаны предупредить.

Способы подачи жалобы

Заявитель может обратиться в налоговую инспекцию несколькими способами:

  • личное посещение инспекции;
  • отправка жалобы по почте;
  • подача обращения на официальном сайте ФНС.

При личном визите в налоговую инспекцию обращение следует подготовить в двух экземплярах. Один экземпляр вручается уполномоченному сотруднику налоговой службы, а второй остается на руках у заявителя с отметкой о приеме обращения. В ней должна быть указана дата принятия документа, а также ФИО и должность ответственного сотрудника.

Читайте также:  Как изменить зарплату работнику в сторону уменьшения

Второй способ — это почтовое отправление. Жалобу можно отправить почтой России, но при этом следует выбирать заказное письмо с уведомлением о вручение. Кроме этого, нелишним будет сделать опись содержимого. Когда письмо дойдет до адресата, отправителю по почте поступит уведомление о вручении. Все почтовые документы необходимо сохранить. Они являются доказательством отправки жалобы.

Пожаловаться на нарушение сроков получения налогового вычета можно на официальном сайте ФНС. Для этого налогоплательщику необходимо:

  • зайти на официальный ресурс ФНС;
  • перейти в категорию «Физические лица»;
  • из предложенного перечня выбрать пункт «Подача жалобы в налоговые органы»;
  • в открывшемся окне необходимо нажать на вариант «Я хочу подать жалобу на действия/бездействие налоговых органов» и зайти (зарегистрироваться) в личный кабинет;
  • если у заявителя нет зарегистрированного личного кабинета на сайте ФНС и проходить регистрацию он не желает, то в таком случае можно выбрать пункт «Я хочу обратиться по иному вопросу»;
  • в открывшемся окне необходимо выбрать категорию, к которой относится заявитель: «Физическое лицо или ИП», после чего откроется форма обращения для заполнения.

Обращаться в суд по поводу действий или бездействия уполномоченных лиц налоговой службы заявитель вправе только после обжалования решения инспекции в УФНС.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Почему так долго нет возврата НДФЛ: как ускорить получение вычета

Часто приходится за свой счет оплачивать лечение, обучение, приобретение или строительство недвижимости. И многие знают о том, что государством предоставляется льгота по этим расходам в виде имущественного или социального налогового вычета. Для получения любого вида вычета необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту прописки декларацию 3-НДФЛ или обратиться к своему работодателю. По статистике физические лица чаще используют первый вариант. И у всех возникает один вопрос: когда вернут деньги? Об этом мы сегодня и поговорим.

Срок подачи 3-НДФЛ

1. Большинство думает, что срок подачи деклараций до 30 апреля, и опасаются не успеть.

2. Чем раньше подам, тем раньше получу возврат.

И в первом, и во втором случае все заблуждаются.

Что касается срока подачи деклараций, то он установлен для уплаты налога, а не для возврата. До 30 апреля декларации подают ИП, находящиеся на общем режиме налогообложения, и физические лица, получившие доход, с которого налог не удержан. Если вам возвращают налог, то этот срок не для вас. Подать декларацию 3-НДФЛ на возврат налога можно в течение всего года и за 3 года, предшествующие ее подаче. Например, в 2018 году можно подать декларацию и вернуть налог за 2017, 2016 и 2015 годы.

Срок возврата НДФЛ

1. Проверяется правильность заполнения. Все ли графы и листы декларации заполнены, все ли документы приложены, нет ли арифметических ошибок.

2. Проверяется законность и реальность понесенных расходов. Сведения, указанные в декларации, анализируются со сведениями, имеющимися в налоговой инспекции.

3. Проверяется законность и реальность полученных доходов. Сведения, указанные в декларации, анализируются со сведениями, которые предоставил ваш работодатель. И вот здесь есть один нюанс. Срок предоставления таких сведений, а это справки 2-НДФЛ, для организаций и ИП установлен не позднее 1 апреля. И, как правило, организации сдают данные справки не в первых числах января, а в конце марта. А пока эти сведения о ваших доходах не поступят в ИФНС и не будут отражены в федеральной базе службы, проверка декларации не будет завершена. Соответственно, налог не будет возвращен.

Например, 2-НДФЛ работодатель выдал вам в январе, и вы тут же подаете декларацию 3-НДФЛ на возврат налога. Однако свой отчет по справкам работодатель сдает в налоговую инспекцию в марте. Камеральная проверка будет закончена только после того, как инспектор сверит данные, указанные вами в декларации, с данными, указанными в предоставленной работодателем справке. И возврат налога будет произведен только в марте или апреле.

Еще одной из причин задержки возврата налога является то, что при подаче декларации не указываются контактные телефоны. Инспектор, проверив декларацию и обнаружив в ней ошибки, которые нужно исправить, не может связаться с лицом, ее подавшим, и вынужден направлять уведомления почтой, что занимает дополнительное время. Следовательно, срок возврат налога увеличивается.

Как ускорить возврат налога

Если же у вас нет возможности сделать это через личный кабинет, то следует не торопиться самим и не подгонять бухгалтера, так как неверно выданные справки о доходах повлекут возврат деклараций и отказ в возврате налога. Необходимо внимательно и в полном объеме заполнять все строки и листы декларации, чтобы не пришлось заполнять все заново и ждать возврата налога.

Что делать, если налоговая не перечисляет налоговый вычет в срок

Время чтения: 5 мин.

Многие работающие россияне обращаются в ФНС за налоговым вычетом: кто-то хочет возместить часть затрат на покупку жилья, кто-то – на обучение или лечение. Вне зависимости от типа возврата, законом устанавливаются определенные сроки относительно перечисления средств. И многие не знают, что нужно сделать, если налоговая не перечисляет налоговый вычет в срок. Об этом и поговорим в статье.

  • 1. Сроки перечисления
  • 2. Результаты камеральной проверки
  • 3. Деньги не пришли – что делать?
  • 3.1. Получение устных разъяснений
  • 3.2. Письменное обращение в ФНС
  • 3.3. Жалоба в ФНС
  • 4. Материальная компенсация
  • 5. Правильность реквизитов
Читайте также:  Как открыть ИИС в Сбербанке и в Сбербанк Онлайн

Сроки перечисления

Получение вычета – процедура небыстрая. Человеку необходимо собрать массу документов и заполнить налоговую декларацию (3-НДФЛ), а ФНС – провести проверку правильности сведений и перечислить деньги, если все в порядке.

Если за вычетом вы обратились неделю назад, паниковать не стоит. На камеральную проверку инспектору отводится 3 месяца. Часто она производится чуть раньше, но по закону именно столько могут изучать документы.

Нашли ошибку в декларации и подали исправленную? Тогда будьте готовы, что срок, отводимый на проверку, обнулится. То есть, отсчет нужно вести с момента предоставления исправленных документов.

Сроки перевода денег по налоговому вычету устанавливаются, исходя из:

  • Даты обращения за вычетом . Тогда ждать придется порядка 4 месяцев: 3 отводится на камеральную проверку и еще 1 на перечисление средств.
  • Момента написания заявления на получение вычета . Но это справедливо, если пишете вы его уже после окончания камеральной проверки. Тогда срок перевода денег может достигать 1 месяца.

Если максимальные сроки истекли, то можно смело обращаться в ФНС за выяснением причин опоздания перевода.

Результаты камеральной проверки

Ошибочная информация или подача неполного пакета документов приводит к тому, что вычет не одобряют. И на исправление данных нужно время, а после срок камеральной проверки начнет идти по новой. Поэтому стоит отслеживать статус своего заявления самостоятельно.

По закону, налоговая должна сама известить заявителя о результатах проведенной проверки в течение 15 рабочих дней (10 дней на принятие решения, 5 дней – на донесение его до налогоплательщика, п. 8 и 9 ст. 78 НК РФ).

На практике же заявление доходит до адресата не всегда. Но вы всегда можете узнать о результатах проверки:

  1. Позвонив в ФНС.
  2. Через личный кабинет на официальном сайте ФНС. Предварительно придется авторизоваться в системе. Сведения о статусе заявления будут отображены в табличной форме.

Деньги не пришли – что делать?

Допустим, камеральная проверка завершилась положительно и с момента ее окончания прошло больше 1 месяца, а денег на счет так и не поступило. Что делать в таком случае? Куда обращаться? Поступить можно несколькими способами (любым из или последовательно, если другие не возымели действия).

Получение устных разъяснений

Самое простое и быстрое, что можно сделать – позвонить в региональное отделение ФНС по месту жительства. Обращаться нужно в отдел урегулирования задолженности. Там, вероятнее всего, просто скажут, что деньги уже переводятся. Если это и не так, то сотрудники постараются отправить их как можно скорее, чтобы избежать дальнейших разбирательств.

Письменное обращение в ФНС

После звонка деньги обычно приходят через неделю. Если и после этого средства не поступили, стоит обратиться к начальнику своего ФНС в письменной форме. В заявлении нужно указать:

  • когда была подана декларация;
  • за какой период и в каком размере должны предоставить вычет;
  • срок получения извещения о положительном решении по возврату (если оно не было получено, это тоже нужно указать);
  • дату составления документа;
  • на п. 6 ст. 78 НК РФ , который нарушает налоговый орган, не выполняя свои обязательства.

Подать заявление можно лично, по почте или прямо на сайте ФНС через раздел «Электронные сервисы». Там есть варианты наиболее частых причин обращения граждан, например, неприменение налогового вычета по налогу на имущество.

Если хочется решить вопрос быстрее, действеннее приехать с заявлением в ФНС самому. И обязательно составьте претензию в двух экземплярах – второй оставьте себе с проставленной отметкой о принятии документа. При отправке документа по почте используйте заказное письмо с уведомлением.

Жалоба в ФНС

Если даже после письменного заявления на проблему никак не отреагируют, смело пишите жалобу в УФНС, подробно описав сложившуюся ситуацию. Обращение может быть подано лично на бумаге или дистанционно через все тот же сервис налоговой.

Материальная компенсация

Несвоевременная уплата налогов приводит к начислению пени и штрафов в отношении налогоплательщика. Точно такие же меры применяются к ФНС, которая нарушает сроки перечисления вычета. Обязательство возместить моральный ущерб прописано в п. 10 ст. 78 НК РФ.

Размер компенсации рассчитывается следующим образом:

Сумма компенсации = сумма вычета*длительность просрочки в днях*действующая на момент просрочки ставка рефинансирования Центробанка/100%*1/360 дней.

Текущая ставка рефинансирования составляет 5,5% годовых (с 27 апреля 2020 года).

Пример . Венедиктова получила одобрение на имущественный вычет за 2019 год в сумме 60 000 руб. Деньги ей должны были перевести 11 мая, но зачислили лишь 25 мая. Какая компенсация ей положена? Сумма выплаты будет такой: 60 000*14*5,5/100*1/360 = 128 руб.

Обычно налоговики компенсацию по своей инициативе не переводят. Поэтому о своих правах нужно будет заявить. Хотя суммы выплат не так велики, и многие решают эту проблему «замять».

Правильность реквизитов

В налоговой работают люди, которые тоже могут ошибиться. Но иногда причина непоступления средств кроется в том, что сам заявитель реквизиты для перевода указал неверно. Поэтому, перед началом «разборок» лучше еще раз проверить, а правильно ли вы прописали реквизиты счета.